Instrument walutowy dla osób będących rezydentami (z odpowiedziami)

Lista dwudziestu sześciu najczęściej zadawanych pytań dotyczących instrumentów walutowych dla rezydentów z odpowiedziami.

Pytanie 1. Co to jest Liberalized Remittance Scheme w wysokości 200 000 USD?

Ans. W ramach Liberalized Remittance Scheme wszystkie osoby fizyczne, w tym osoby małoletnie, mogą swobodnie wypłacać do 200 000 USD w roku finansowym (od kwietnia do marca) za każdą dopuszczalną transakcję dotyczącą rachunku bieżącego lub rachunku kapitałowego lub połączenie obu tych transakcji.

Q. 2. Proszę podać przykładowy wykaz transakcji na rachunku kapitałowym dozwolonych w ramach programu.

Ans. W ramach programu osoby będące rezydentami mogą nabywać i przechwytywać nieruchomości lub akcje, instrumenty dłużne lub inne aktywa poza Indiami, bez uprzedniej zgody banku rezerwowego. Osoby fizyczne mogą również otwierać, utrzymywać i posiadać rachunki walutowe w bankach poza Indiami w celu realizacji transakcji dozwolonych w ramach programu.

Pytanie 3. Jakie przedmioty są zabronione w ramach Planu?

An. Usługa przekazu w ramach Programu nie jest dostępna dla następujących podmiotów:

i) Przekazywanie środków w jakimkolwiek celu wyraźnie zabronionym na podstawie Załącznika I (np. kupno losów loteryjnych / zamiatania palet, zakazanych czasopism itp.) lub jakiejkolwiek pozycji zastrzeżonej zgodnie z zasadami określonymi w Przepisach II do Zarządzania wymianą walut (Rachunki bieżące), 2000;

ii) Przelew z Indii za marże lub wezwania do uzupełnienia depozytu za granicą do zagranicznych kontrahentów / kontrahentów zagranicznych;

iii) przekazy pieniężne na zakup FCCB wydanych przez indyjskie przedsiębiorstwa na zagranicznym rynku wtórnym;

iv) Przekazy pieniężne za obrót dewizami za granicą;

v) Przekazywanie przez osobę będącą rezydentem za założenie firmy za granicą;

vi) przekazy bezpośrednio lub pośrednio do Bhutanu, Nepalu, Mauritiusa i Pakistanu;

(vii) przekazy pieniężne bezpośrednio lub pośrednio krajom określonym przez Grupę Specjalną ds. Przeciwdziałania Praniu Pieniędzy (FATF) jako "nie współpracujące kraje i terytoria", od czasu do czasu; i

viii) przekazywanie bezpośrednio lub pośrednio osobom i podmiotom zidentyfikowanym jako stwarzające znaczne ryzyko popełnienia aktów terrorystycznych, zgodnie z zaleceniami Banku Rezerwy obowiązującymi oddzielnie.

Pytanie 4. Czy obiekt LRS jest dodatkiem do istniejących obiektów wyszczególnionych w Załączniku III w ramach przekazów pieniężnych?

Ans. Instrument w ramach programu jest uzupełnieniem programów dostępnych już w przypadku podróży prywatnych, podróży służbowych, studiów, leczenia itp., Zgodnie z zasadami zawartymi w Wykazie III zasad zarządzania obrotami dewizowymi (transakcje na rachunku bieżącym) z 2000 r. Schemat można również wykorzystywane do tych celów.

Jednakże przekazy pieniężne za prezent i darowiznę nie mogą być dokonywane osobno i muszą być dokonywane tylko w ramach Planu. W związku z tym osoby będące rezydentami mogą przekazywać darowizny i darowizny do wysokości 200 000 USD na rok finansowy w ramach programu.

Pyt. 5. Czy osoby fizyczne będące rezydentami w ramach tego Programu są zobowiązane do repatriacji naliczonych odsetek / dywidend od depozytów / inwestycji za granicą, poza kwotą główną?

Ans. Inwestorzy indywidualni będący rezydentami mogą zatrzymać i ponownie zainwestować dochód uzyskany z inwestycji dokonanych w ramach programu. Mieszkańcy nie są zobowiązani do repatriacji funduszy lub dochodów uzyskanych z inwestycji dokonanych w ramach programu.

Pytanie 6. Czy przekazy pieniężne w ramach programu są rozliczane w ujęciu brutto lub netto (bez repatriacji z zagranicy)?

Ans. Przekazywanie w ramach tego programu odbywa się na zasadzie brutto.

Pytanie 7. Czy przekazy pieniężne w ramach instrumentu mogą być konsolidowane w odniesieniu do członków rodziny?

Ans. Przekazy pieniężne w ramach instrumentu mogą być konsolidowane w odniesieniu do członków rodziny podlegających indywidualnym członkom rodziny, którzy spełniają warunki Programu.

Pytanie 8. Czy można skorzystać ze Schematu na zakup przedmiotów sztuki (obrazów itp.) Bezpośrednio lub za pośrednictwem domu aukcyjnego?

Ans. Przekazy pieniężne w ramach Programu mogą być wykorzystane na zakup przedmiotów sztuki pod warunkiem zgodności z obowiązującą Polityką Handlu Zagranicznego Rządu Indii i innymi obowiązującymi przepisami.

Pytanie 9. Czy AD jest wymagane w celu sprawdzenia dopuszczalności przekazów pieniężnych w zależności od charakteru transakcji lub dopuszcza to samo w oparciu o deklarację płatnika?

Ans. AD będzie kierować się charakterem transakcji zadeklarowanym przez płatnika i poświadczy, że przekaz jest zgodny z instrukcjami wydanymi przez Bank Rezerw, w tym zakresie od czasu do czasu.

Pytanie 10. Czy można dokonywać przelewów w ramach tego programu w celu nabycia ESOP?

Ans. Schematu można również używać do przekazywania funduszy na nabycie ESOP.

Pytanie 11. Czy ten program jest dodatkiem do nabycia ESOP powiązanych z ADR / GDR (tj. 50 000 USD za - dla bloku 5 lat kalendarzowych)?

Ans. Przelew w ramach programu jest dodatkiem do nabycia ESOP powiązanych z ADR / GDR.

Pytanie 12. Czy program jest dodatkiem do nabycia udziałów kwalifikacyjnych (tj. 20 000 USD lub 1% wpłaconego kapitału zagranicznej spółki, w zależności od tego, która z tych wartości jest niższa)?

Ans. Przelew w ramach Planu jest dodatkiem do nabycia udziałów kwalifikacyjnych.

Pytanie 13. Czy osoba będąca rezydentem może inwestować w jednostki uczestnictwa w funduszach inwestycyjnych, funduszach typu Venture Fund, w instrumenty bez ratingu, w weksle itp. W ramach tego programu?

Ans. Osoba będąca rezydentem może inwestować w jednostki funduszy wzajemnych, funduszy venture capital, denominowanych papierów dłużnych, weksli itp. W ramach tego programu. Co więcej, rezydent może inwestować w takie papiery wartościowe za pośrednictwem rachunku bankowego otwartego za granicą w tym celu w ramach programu.

Pytanie 14. Czy osoba fizyczna, która skorzystała z pożyczki za granicą, gdy jest nierezydentem Indii, może ją zwrócić po powrocie do Indii, zgodnie z tym programem jako rezydentem?

Ans. Jest to dopuszczalne.

PYTANIE 15. Czy osoby zamieszkałe mają obowiązek posiadania numeru PAN w celu wysyłania przekazów zewnętrznych w ramach Planu?

Ans. Obowiązkowe jest posiadanie numeru PAN, aby dokonywać przelewów w ramach Planu.

Pytanie 16. W przypadku, gdy osoba będąca rezydentem wnioskuje o przekazanie do wiadomości publicznej w drodze wystawienia wniosku na żądanie (w imieniu własnym lub na rzecz beneficjenta, z którym zamierza dokonać dopuszczalnych transakcji) w momencie jego prywatna wizyta za granicą, czy płatnik może wpłynąć na taką zewnętrzną płatność przeciwko samozgłosowi?

Ans. Taki przekaz pieniężny w formie DD może być dokonany na podstawie deklaracji osoby fizycznej będącej rezydentem w formacie przewidzianym w ramach programu.

Pytanie 17. Czy są jakieś ograniczenia dotyczące częstotliwości przekazywania?

Ans. Nie ma ograniczeń co do częstotliwości. Jednak łączna kwota walut obcych nabytych lub przekazanych, wszystkie źródła w Indiach w ciągu roku budżetowego powinny mieścić się w łącznym limicie 200 000 USD.

Pytanie 18. Jakie są wymagania, które musi spełnić przekazujący?

Ans. Osoba fizyczna będzie musiała wyznaczyć oddział AD, za pośrednictwem którego będą dokonywane wszystkie przekazy pieniężne w ramach Planu. Wnioskodawcy powinni byli prowadzić rachunek bankowy w banku przez co najmniej jeden rok przed przekazem. Jeżeli wnioskodawca, który chce dokonać przelewu, jest nowym klientem banku, autoryzowani dealerzy powinni przeprowadzić należytą staranność w zakresie otwarcia, eksploatacji i utrzymania rachunku.

Ponadto AD powinna uzyskać wyciąg bankowy za ubiegły rok od wnioskodawcy, aby upewnić się co do źródła środków. Jeśli takie wyciągi bankowe nie są dostępne, można uzyskać kopie ostatniego orzeczenia o zwrocie podatku dochodowego lub zwrotu złożonego przez wnioskodawcę.

Musi przedstawić deklarację składania wniosków w określonym formacie w odniesieniu do celu przekazu i oświadczyć, że fundusze należą do niego i nie będą wykorzystywane do celów zabronionych lub regulowanych w ramach programu.

PYT. 19. Czy osoba, która dokonała repatriacji kwoty przekazanej w ciągu roku budżetowego, może ponownie skorzystać z instrumentu?

Ans. Po dokonaniu przelewu na kwotę do 200 000 USD w trakcie roku budżetowego, nie będzie on uprawniony do dokonywania dalszych przelewów w ramach tego programu, nawet jeśli wpływy z inwestycji zostaną zwrócone do kraju.

PYT. 20. Czy przekazy mogą być dokonywane tylko w dolarach amerykańskich?

Ans. Przelewy mogą być dokonywane w dowolnej swobodnie wymienialnej walucie zagranicznej w wysokości 200 000 USD w roku obrotowym.

Pytanie 21. W przeszłości osoby mające miejsce zamieszkania mogą inwestować w zagraniczne spółki notowane na uznanej giełdzie za granicą i które posiadają co najmniej 10% udziałów w indyjskiej spółce notowanej na uznanej giełdzie papierów wartościowych w Indiach. Czy ten warunek nadal istnieje?

Ans. Inwestycje dokonane przez rezydenta w spółkach zagranicznych są objęte programem w wysokości 200 000 USD. Od tego czasu pominięto wymóg 10-procentowego udziału kapitałowego w wymienionych spółkach indyjskich przez takie zagraniczne spółki.

Pytanie 22. Czy od pośredników oczekuje się uzyskania specjalnej zgody na udostępnienie inwestycji zagranicznych klientom?

Ans. Banki, w tym te nieprowadzące działalności operacyjnej w Indiach, są zobowiązane do uzyskania uprzedniej zgody Departamentu Operacji Bankowej i Rozwoju, Centralnego Biura, Rezerwowego Banku Indii, Centralnego Budynku Biurowego, Shahid Bhagat Singh Marg, Mumbai, w celu pozyskania depozytów dla swoich zagranicznych / zagranicznych oddziałów lub działających jako pośrednicy zagranicznych funduszy lub innej zagranicznej firmy świadczącej usługi finansowe.

Q.23. Czy istnieją jakieś ograniczenia dotyczące rodzaju / jakości długu lub instrumentów kapitałowych, w które może inwestować jednostka?

Ans. W ramach programu Liberalized Remittance nie przewidziano żadnych ocen ani wytycznych. Oczekuje się jednak, że indywidualny inwestor dołoży należytej staranności przy podejmowaniu decyzji dotyczącej inwestycji w ramach programu.

Pytanie 24. Czy dopuszczenie instrumentów kredytowych w rupiach indyjskich lub w walucie obcej byłoby dopuszczalne w przypadku zabezpieczenia takich depozytów?

Ans. Nie. Schemat nie przewiduje przedłużenia linii kredytowej w zamian za zabezpieczenie depozytów. Ponadto, banki nie powinny rozszerzać żadnego rodzaju kredytów dla osób będących rezydentami, aby ułatwić przekazy pieniężne w ramach Planu.

Pytanie 25. Czy bankowcy mogą otwierać rachunki walutowe w Indiach dla mieszkańców w ramach programu?

Ans. Nie. Banki w Indiach nie mogą otwierać kont walutowych w Indiach dla mieszkańców w ramach Programu.

Pytanie 26. Czy jednostka bankowości zagranicznej (OBU) w Indiach może być traktowana na równi z oddziałem banku poza Indiami w celu otwarcia rachunków walutowych przez rezydentów w ramach programu?

Ans. Nie. Do celów Programu, urządzenie pokładowe w Indiach nie jest traktowane jako oddział zagraniczny banku w Indiach.