Finansowanie kapitału obrotowego przez banki: 6 komitetów

Poniższe punkty podkreślają sześć komitetów zaangażowanych w finansowanie kapitału obrotowego przez banki, tj. 1. Komisja Dehejia 2. Komisja Tandonowa 3. Komisja Chore 4. Komisja Marathe 5. Komisja Chakravarty 6. Sprawozdanie Komisji Kannana.

Finansowanie komitetu ds. Kapitału obrotowego nr 1. Sprawozdanie komisji Dehejia:

Krajowa Rada Kredytowa utworzyła komitet pod przewodnictwem Shri VT Dehejia w 1968 r., Aby "określić, w jakim stopniu potrzeby kredytowe przemysłu i handlu mogą zostać zawyżone i jak można kontrolować takie tendencje" oraz aby wprowadzić pewne normy dotyczące pożyczek operacje wykonywane przez banki komercyjne.

Komitet był zdania, że ​​istnieje również tendencja do przekazywania krótkoterminowego kredytu na długoterminowe aktywa. Chociaż komisja była zdania, że ​​trudno jest opracować normy udzielania pożyczek przedsiębiorstwom przemysłowym, komisja zaleciła, aby banki finansowały przemysł na podstawie analizy całkowitej działalności pożyczkobiorcy, a nie samej podstawy bezpieczeństwa.

Komitet zalecił ponadto, aby całkowite wymogi kredytowe kredytobiorcy zostały podzielone na komponent "Hard Core" i "Short-term".

Komponent "Hard Core", który powinien reprezentować minimalny poziom zapasów, jaki przemysł musiał utrzymywać w celu utrzymania danego poziomu produkcji, powinien być oparty na formalnej podstawie terminowej pożyczki i podlegać harmonogramowi spłat. Komitet był również zdania, że ​​generalnie klient powinien być zobowiązany do ograniczenia swoich transakcji tylko do jednego banku.

Finansowanie Komitetu Obrachunkowego # 2 Raport Komitetu Tandonowego:

Reserve Bank of India utworzył komitet pod przewodnictwem Shri PL Tandon w lipcu 1974 r. Zakres uprawnień Komitetu brzmi:

(1) Sugerowanie wytycznych dla banków komercyjnych do monitorowania i nadzorowania kredytu z punktu widzenia zapewnienia właściwego końcowego wykorzystania funduszy i pilnowania bezpieczeństwa zaliczek;

(2) Sugerowanie rodzaju danych operacyjnych i innych informacji, które banki mogą uzyskać okresowo od kredytobiorców oraz przez Rezerwowy Bank Indii od wiodących banków;

(3) Przedstawienie sugestii dotyczących przepisywania norm dotyczących zapasów dla różnych gałęzi przemysłu, zarówno w sektorze prywatnym, jak i publicznym, oraz wskazanie szerokich kryteriów odstąpienia od tych norm;

(4) Wydawanie zaleceń dotyczących zasobów na finansowanie minimalnych wymogów dotyczących kapitału obrotowego;

(5) zasugerować kryteria dotyczące zadowalającej struktury kapitałowej i solidnej podstawy finansowej w odniesieniu do zaciągniętych pożyczek;

(6) Aby sformułować zalecenia dotyczące tego, czy istniejący model finansowania kapitału obrotowego wymaga kredytu gotówkowego / kredytu w rachunku bieżącym itp., Wymaga modyfikacji, a jeśli tak, sugerować odpowiednie modyfikacje.

Komitet był zdania, że:

(i) kredyt bankowy zostaje przedłużony o kwotę dostępnego zabezpieczenia, a nie według poziomu operacji klienta,

(ii) Kredyt bankowy zamiast być traktowany jako uzupełnienie innych źródeł finansowania jest traktowany jako pierwsze źródło finansowania.

Chociaż Komitet zalecił kontynuację istniejącego systemu kredytów gotówkowych, zasugerował pewne modyfikacje, aby kontrolować finanse banków. Banki powinny uzyskać informacje dotyczące planów operacyjnych klienta z wyprzedzeniem, aby przeprowadzić realistyczną ocenę takich planów, a banki powinny również znać ostateczne przeznaczenie kredytu bankowego, tak aby finanse były wykorzystywane wyłącznie do celów, dla których są przeznaczone. są pożyczane.

Zalecenia komisji dotyczące norm kredytowych zostały zasugerowane w ramach trzech alternatyw. Zgodnie z pierwszą metodą pożyczkobiorca będzie musiał wnieść co najmniej 25% luki kapitału obrotowego z funduszy długoterminowych, tj. Posiadanych środków i pożyczek terminowych; da to minimalny wskaźnik przepływu 1, 17: 1.

Zgodnie z drugą metodą kredytobiorca będzie musiał zapewnić minimum 25% łącznych aktywów obrotowych z funduszy długoterminowych; da to minimalny wskaźnik bieżący 1, 33: 1. W metodzie trzeciej wkład pożyczkobiorcy z funduszy długoterminowych będzie wynosił w zakresie całego podstawowego majątku obrotowego i minimum 25% salda aktywów bieżących, a zatem umacnia się. dalszy wskaźnik bieżący.

Finansowanie komitetu ds. Kapitału obrotowego nr 3. Sprawozdanie komitetu ds. Chore:

Rezerwowy Bank Indii w marcu 1979 r. Powołał inną komisję pod przewodnictwem Shri KB Chore, która dokonała przeglądu funkcjonowania systemu kredytów gotówkowych w ostatnich latach, ze szczególnym uwzględnieniem rozbieżności między sankcjami i ich wykorzystaniem, a także zasugerowała alternatywę rodzaj instrumentów kredytowych, które powinny zapewnić większą dyscyplinę kredytową.

Ważne zalecenia Komitetu są następujące:

(i) Banki powinny uzyskiwać kwartalne sprawozdania w wymaganym formacie od wszystkich kredytobiorców posiadających limity kredytowe w obrotach kapitałowych wynoszące 50 RL i wyższe.

(ii) banki powinny dokonywać okresowych przeglądów limitów Rs 10 lac i więcej.

(iii) Banki nie powinny rozgałęziać rachunków gotówkowego kredytu na komponenty kredytu na żądanie i kredyt gotówkowy.

(iv) Jeżeli kredytobiorca nie złoży w terminie kwartalnych sprawozdań, banki mogą naliczać odsetki karne w wysokości jednego procenta od całkowitej kwoty pozostającej do spłaty w okresie niewykonania zobowiązania.

(v) Banki powinny zniechęcać do stosowania tymczasowych limitów, naliczając dodatkowe odsetki w wysokości jednego procenta ponad normalną stawkę tych limitów.

(vi) banki powinny ustalać odrębne limity kredytowe na poziomie maksymalnym i pozaszczytowym, gdy tylko jest to możliwe.

(vii) Banki powinny podjąć kroki w celu przekształcenia limitów kredytów gotówkowych w limity na rachunki w celu finansowania sprzedaży.

Finansowanie Komitetu ds. Kapitału pracującego nr 4. Marathe Sprawozdanie komisji:

Bank Rezerw Indii w 1982 r. Wyznaczył komitet pod przewodnictwem Marathe do przeglądu funkcjonowania systemu autoryzacji kredytowej (CAS) i zasugerował środki służące stworzeniu znaczących wskazówek dla funkcji zarządzania kredytem w banku rezerwowym. Zalecenia komisji zostały zaakceptowane przez Reserve Bank of India z niewielkimi modyfikacjami.

Główne zalecenia Komitetu Marathe obejmują:

(i) Komitet ogłosił trzecią metodę wypożyczania, zgodnie z sugestią Komitetu Tanden, która ma zostać odrzucona. Dlatego w przyszłości banki udzielałyby kredytów na kapitał obrotowy zgodnie z Drugą metodą kredytowania.

(ii) Komitet zasugerował wprowadzenie "systemu szybkiej ścieżki" w celu poprawy jakości oceny kredytowej w bankach. Zalecił, aby banki komercyjne mogły wypuścić bez uprzedniej zgody banku rezerwowego 50% dodatkowego kredytu wymaganego przez kredytobiorców (75% w przypadku jednostek produkcyjnych zorientowanych na eksport), jeżeli spełnione są następujące wymagania:

(a) Szacunki / prognozy dotyczące produkcji, sprzedaży, aktywów obrotowych podlegających opodatkowaniu, innych aktywów obrotowych, zobowiązań bieżących innych niż kredyty bankowe oraz kapitału obrotowego netto są uzasadnione pod względem wcześniejszych trendów i założeń dotyczących najbardziej prawdopodobnych tendencji w przyszłości przewidywany okres.

(b) Klasyfikacja aktywów i pasywów jako "bieżąca" i "długoterminowa" jest zgodna z wytycznymi wydanymi przez Reserve Bank of India.

(c) Przewidywany wskaźnik bieżącej płynności nie jest niższy niż 1, 33: 1.

(d) Kredytobiorca składa kwartalne informacje i deklaracje operacyjne (Formularz I, II i III) za ostatnie sześć miesięcy w wyznaczonym terminie i zobowiązuje się do tego samego również w przyszłości.

(e) Pożyczkobiorca zobowiązuje się do regularnego i szybkiego przedkładania bankowi swojego rocznego rachunku, ponadto bank jest zobowiązany do dokonywania przeglądu urządzeń kredytobiorcy co najmniej raz w roku, nawet jeśli kredytobiorca nie potrzebuje ulepszeń w kredytach.

Finansowanie Komitetu Obrachunkowego # 5 Sprawozdanie Komitetu Chakravarty'ego:

Rezerwowy Bank Indii powołał inną komisję pod przewodnictwem Sukhama Chakravarty'ego, aby dokonać przeglądu funkcjonowania systemu monetarnego Indii. Komisja przedstawiła swój raport w kwietniu 1985 r.

Komitet sformułował dwa główne zalecenia dotyczące finansowania kapitału obrotowego:

(i) Premia za zwłokę w płatnościach opóźnionych:

Komitet zasugerował, że rząd musi nalegać, aby wszystkie jednostki sektora publicznego, duże jednostki sektora prywatnego i departamenty rządowe zawierały klauzulę zapłaty odsetek karnych w umowach o płatnościach opóźnionych po określonym czasie. Oprocentowanie karne może być ustalone o 2% wyższe niż minimalna stopa oprocentowania kredytu banku dostawcy.

(ii) Klasyfikacja limitu kredytowego w ramach trzech różnych szefów:

Ponadto komisja zasugerowała, że ​​całkowity limit kredytowy, który ma być karany pożyczkobiorcy, powinien być rozpatrywany według trzech różnych kategorii:

(1) Kredyt gotówkowy I obejmujący dostawy na rzecz rządu,

(2) Kredyt pieniężny II na pokrycie szczególnych okoliczności, oraz

(3) Normalny limit kapitału obrotowego na pokrycie sald kredytowych.

Stawki procentowe zaproponowane dla trzech szefów są również różne. Podstawową stopę kredytową banku należy zaliczyć do kredytu gotówkowego II, a normalny limit kapitału obrotowego obciąża się jak poniżej:

(a) Dla części kredyty gotówkowej: Maksymalna przeważająca stopa oprocentowania kredytu w banku.

(b) Dla części Bill Finance: 2% poniżej podstawowej stopy procentowej banku.

(c) Dla części pożyczkowej: stawka może się różnić między minimalną a maksymalną stopą kredytową banku.

Finansowanie komitetu ds. Kapitału obrotowego nr 6. Sprawozdanie komitetu Kannana:

W związku z postępującą liberalizacją w sektorze finansowym, Stowarzyszenie Banków Indyjskich (IBA) utworzyło komitet kierowany przez Shri K. Kannana, prezesa i dyrektora zarządzającego Banku w Barodzie, w celu zbadania wszystkich aspektów finansowania kapitału obrotowego, w tym oceny maksymalnej dopuszczalnej wartości. finansowanie bankowe (MPBF). Komitet przedłożył swoje sprawozdanie 25 lutego 1997 r.

Zalecono złomowanie sztywności arytmetycznych nałożonych przez Komitet Tandon (i wzmocnionych przez komitet Chore'a) w formie obliczeń MPBF do tej pory. Komitet zalecił ponadto, by każdemu bankowi przyznano swobodę w zakresie rozwoju własnego systemu finansowania kapitału obrotowego w celu szybszego dostarczania kredytów, aby skuteczniej służyć różnym kredytobiorcom.

Zasugerował także, że system linii kredytowych (LCS), jak to ma miejsce w wielu rozwiniętych krajach, powinien zastąpić istniejący system oceny / ustalenia sub-limitów w ramach całkowitego zapotrzebowania na kapitał obrotowy.

Komitet zaproponował przesunięcie akcentów z pożyczek na poziomie płynności (pożyczki oparte na kredytach zabezpieczonych) na kredyty w postaci deficytu gotówkowego o nazwie Pożądane finanse bankowe (DBF). Niektóre zalecenia komitetu zostały już zaakceptowane przez Reserve Bank of India z odpowiednimi modyfikacjami.

Poniżej przedstawiono ważne środki przyjęte przez RBI w tym zakresie:

(i) Ocena finansowania kapitału obrotowego w oparciu o koncepcję MPBF, zgodnie z zaleceniem Komitetu Tandon, została wycofana. Banki uzyskały pełną swobodę w zakresie opracowania odpowiedniego systemu oceny potrzeb pożyczkobiorcy w zakresie kapitału obrotowego zgodnie z wytycznymi i normami już określonymi przez Reserve Bank of India.

(ii) Metoda obrotu może być nadal wykorzystywana jako narzędzie oceny potrzeb małych pożyczkobiorców. W przypadku małych i małych przedsiębiorstw ta metoda oceny została przedłużona do łącznych limitów kredytowych w wysokości 2 crore, w porównaniu do istniejącego limitu 1 crore.

(iii) Banki mogą teraz przyjąć system budżetowania gotówkowego do oceny finansowania kapitału obrotowego w odniesieniu do dużych kredytobiorców.

(iv) Banki zostały również upoważnione do zachowania obecnej metody MPBF z konieczną modyfikacją lub jakimkolwiek innym systemem, jaki uznają za stosowny.

(v) Banki powinny ustanowić przejrzystą politykę i wytyczne dotyczące zwolnień kredytowych w odniesieniu do każdej szerokiej kategorii działalności gospodarczej.

(vi) Instrukcje RBI dotyczące ukierunkowanego kredytu, limitów ilościowych w zakresie udzielania pożyczek i zakazów kredytu pozostają w mocy. Obecny system zgłaszania danych do RBI w ramach uzgodnienia dotyczącego monitorowania kredytowego (CMA) również obowiązuje.